Kommunestyret er øverste besluttende organ i kommunen. Det treffer vedtak på vegne av kommunen så langt ikke annet følger av lov eller delegeringsreglement. Kommunestyret har det øverste tilsyn med den kommunale forvaltning og kan forlange enhver sak lagt fram for seg til orientering eller avgjørelse.

Politisk sekretariat har det praktisk-administrative ansvaret for møtene i kommunestyret, 

Smøla kommunestyret har 17 medlemmer

Alle kommunestyremedlemmer skal velges som medlem i formannskapet, livsløpsutvalget, teknikk- og miljøutvalget eller kontrollutvalget.

Strategiske sektorovergripende prinsippdebatter foregår i kommunestyret.

Kommunestyret behandler saker fra utvalg og formannskap:

- Planstrategi og plansaker

- Økonomisaker: økonomiplan, budsjett og regnskap

- Organisering av virksomheten (saker som ikke er delegert til administrasjonsutvalget)

- Eiendomssalg for områder som ikke er regulert

- Saker med økonomisk konsekvens som ikke er innarbeidet i vedtatt årsbudsjett/  økonomiplan